Planilha Simulador Reforma Tributária e Simples Híbrido em Excel

Descrição

Simulador da Reforma Tributária para PJ: descubra qual regime deixa mais lucro no seu bolso

A Planilha Simulador Reforma Tributária e Simples Híbrido em Excel compara, com os seus números, o Simples Nacional Tradicional, o Simples Híbrido (IBS/CBS por fora) e o Lucro Presumido de 2026 a 2033, seguindo a EC 132/2023 e a LC 214/2025. Você informa faturamento, custos e perfil de clientes, e a planilha calcula os impostos, o lucro líquido e qual regime compensa.

Ela foi feita para profissionais PJ, autônomos e prestadores de serviços que precisam decidir se continuam no Simples, se migram para o Simples Híbrido ou para o Lucro Presumido, e quanto precisam reajustar o preço para manter o mesmo lucro depois da reforma.

Para quem é esta planilha

• Profissionais PJ e prestadores de serviços optantes pelo Simples Nacional
• Empresas no Lucro Presumido avaliando os efeitos do IBS e da CBS
• Profissionais liberais regulamentados e empresas de saúde e educação com redutor de alíquota
• Quem vende para outras empresas (B2B) e precisa saber quanto crédito de IBS/CBS entrega ao cliente
• Contadores e consultores que precisam apresentar a comparação de regimes ao cliente

Principais Benefícios

Comparação automática de três regimes

Calcula lado a lado o imposto, a carga tributária efetiva, o lucro líquido mensal e anual e a margem do Simples Tradicional, do Simples Híbrido e do Lucro Presumido, com ranking automático em cores de semáforo.

Diagnóstico com veredito e explicação

Você escolhe um regime e a planilha informa se ele compensa ou não, qual é o melhor regime para o seu cenário, o que você passa a pagar e o que deixa de pagar em relação aos outros dois, e o motivo principal da diferença.

Planilha comentada e fácil de preencher

Cada seção traz instruções de preenchimento, e as células com fórmulas ficam em cinza, então você só digita os seus dados. Não é preciso ser especialista em tributação para usar.

Relatório de diagnóstico pronto para imprimir

O diagnóstico vira um relatório com conclusão e memória de cálculo, pronto para imprimir ou salvar em PDF e levar ao seu contador ou cliente.

Calculadora de reajuste de preço (gross-up)

Mostra qual faturamento cada regime precisa para manter o lucro que você quer e qual o percentual de reajuste de contrato correspondente.

Transição ano a ano de 2026 a 2033

Aplica o cronograma da reforma de acordo com o ano escolhido: ano de teste em 2026, CBS a partir de 2027, aumento gradual do IBS e redução do ISS e do ICMS até 2033.

Pontos de virada e sensibilidades

Indica o faturamento em que dois regimes empatam, o percentual mínimo de receita vinda de empresas para um regime compensar e como o resultado muda com variações de faturamento e de perfil de clientes.

Crédito ao cliente PJ e efeito do split payment

Calcula quanto crédito de IBS/CBS cada regime gera para o cliente empresa e quanto caixa fica retido no recebimento com o split payment.

O que a planilha inclui

• Comece Aqui: passo a passo de preenchimento, resumo do cenário e legenda de cores
• Premissas e Inputs: ano, categoria profissional, faturamento, percentual de receita B2B e B2C, custos, contabilidade, percentual recebido com split payment, prazo médio até o vencimento do imposto e alíquotas de referência pré-preenchidas e editáveis
• Simples Tradicional: Fator R, Anexo III ou V, faixa do RBT12, alíquota efetiva e DAS
• Simples Híbrido: DAS reduzido, débito e crédito de IBS/CBS por fora e crédito integral ao cliente
• Lucro Presumido: IRPJ com adicional, CSLL, CPP, IBS/CBS não cumulativo e tributos em extinção na transição
• Dashboard e Gross-up: comparativo dos regimes, ranking e calculadora de reajuste
• Diagnóstico: veredito, comparação item a item, faturamento necessário para o lucro-alvo, pontos de virada, o que mudar, sensibilidades, conclusão e memória de cálculo
• Tabelas Legais: cronograma da transição, redutores por categoria, Anexos III e V e repartição do DAS

Como funciona

1. Escolha o ano e a categoria: selecione o ano da simulação (2026 a 2033) e a sua atividade para aplicar o redutor de alíquota.
2. Informe faturamento e clientes: digite o faturamento mensal e o percentual de receita vindo de empresas e de pessoas físicas. A planilha avisa se o total não somar 100%.
3. Preencha os custos: separe folha e pró-labore, despesas com nota que geram crédito e despesas sem crédito.
4. Veja o comparativo: o dashboard mostra imposto, lucro e ranking dos três regimes.
5. Rode o diagnóstico: escolha um regime e veja se ele compensa, o que você paga e deixa de pagar e por quê.
6. Ajuste o preço: use o gross-up para saber quanto reajustar e manter o seu lucro.
7. Imprima o relatório: use Ctrl+P para imprimir ou salvar o diagnóstico em PDF.

Perguntas Frequentes (FAQ)

Depois da reforma tributária, vale mais a pena o Simples Nacional ou o Lucro Presumido?
Depende do faturamento, dos custos e de quanto da receita vem de empresas. A planilha calcula os dois regimes com os seus números, mostra qual deixa mais lucro e indica o faturamento em que eles empatam.

O Simples Híbrido vale a pena?
O Simples Híbrido tende a compensar quando boa parte da receita vem de empresas, porque o cliente PJ aproveita o crédito integral de IBS/CBS. A planilha calcula o percentual mínimo de receita vinda de empresas para ele compensar no seu cenário.

A planilha compara o Simples Nacional com o Simples Híbrido da reforma tributária?
Sim. A planilha calcula o Simples Tradicional, o Simples Híbrido com IBS/CBS por fora e o Lucro Presumido, e mostra qual deixa mais lucro no seu cenário.

Quais anos da reforma tributária a planilha simula?
De 2026 a 2033, aplicando automaticamente o cronograma de transição do IBS e da CBS previsto na LC 214/2025.

A planilha calcula quanto devo reajustar meu preço depois da reforma?
Sim. A calculadora de gross-up mostra o faturamento necessário em cada regime para manter o lucro desejado e o percentual de reajuste correspondente.

A planilha considera o Fator R e os Anexos III e V do Simples?
Sim. Ela calcula o Fator R a partir da folha e do faturamento e aplica o anexo e a faixa corretos do Simples Nacional.

Preciso entender de tributação para usar a planilha?
Não. Cada seção da planilha traz instruções de preenchimento, e todos os cálculos são automáticos. Você só informa faturamento, clientes e custos.

Posso alterar as alíquotas usadas no cálculo?
Sim. As alíquotas de referência já vêm preenchidas e podem ser alteradas na aba de premissas caso haja alguma mudança.

Em qual programa a planilha funciona?
A planilha foi desenvolvida em Excel. Recomenda-se o Excel 2021 ou o Microsoft 365, porque a aba de diagnóstico usa funções dessas versões.

O pagamento é mensal?
Não. O pagamento é único, sem mensalidade, e você pode usar a planilha por tempo ilimitado.

Tenho suporte depois da compra?
Sim. O suporte é feito pelo WhatsApp após a compra.

Decida o seu regime na Reforma Tributária com números, não com achismo

Com a Planilha Simulador Reforma Tributária e Simples Híbrido em Excel você vê, em minutos, quanto vai pagar de imposto, quanto sobra de lucro e qual regime compensa para o seu negócio de 2026 a 2033. Leve o resultado para o seu contador e tome a decisão com segurança.

Veja o vídeo da Planilha Simulador Reforma Tributária e Simples Híbrido